Factoring kostnad 2026 — pris, ränta och effektiv årsränta

Den här sidan svarar på frågan vad factoring och fakturaköp kostar i Sverige 2026 — utan grovheter, utan rundade årsräntor utan källa, och med konkret matematik bakom varje siffra. Den kompletterar vår bredare guide om factoring och fakturaköp som går igenom hur produkten fungerar, regressfrågan, branschaktörer och när det lönar sig att använda den. Här fokuserar vi enbart på prissättningen: vad faktorerna betyder, hur du räknar om en avgift per faktura till effektiv årsränta, och vilka svenska aktörers prismodeller som skiljer sig mest.

Tre saker att ha i bakhuvudet redan från början. För det första: det finns inget enhetligt "factoringpris" eftersom prisstrukturen skiljer sig mellan äkta fakturaköp, fakturabelåning och löpande factoringavtal — vi går igenom alla tre nedan. För det andra: fråga alltid om priset går att förhandla, till exempel vid större volym eller ett löpande avtal – om det ger ett lägre pris framgår inte av aktörernas sidor. För det tredje: jämför alltid på effektiv årsränta, inte på "avgift per faktura", eftersom samma procentavgift kan motsvara väldigt olika årskostnad beroende på fakturans förfallotid och utbetalningsgrad.

TL;DR — så ligger priserna 2026

Krea, som förmedlar factoring från flera factoringbolag och är en av våra samarbetspartner, anger att fakturaköp vanligtvis kostar 1–3 procent för en faktura med 30 dagars betalningstid och att factoring vanligtvis kostar 0,8–1,5 procent i månaden (krea.se, oktober 2026). Räknat som effektiv årsränta blir det i räkneexemplen nedan cirka 10–31 procent vid 30 dagars förfall, och med alla avgifter inräknade anger Krea cirka 6–50 procent. Var i spannet du hamnar beror enligt Svea Bank bland annat på fakturans storlek, din och din kunds kreditvärdighet och betalningsvillkoren, och enligt Krea på om fakturaköpet sker med eller utan regress. Enligt Krea är factoring ofta dyrare än ett traditionellt företagslån, och kostnaden är i regel högre än räntan på ett banklån med säkerhet — aktuella genomsnittsräntor för bankernas utlåning till företag finns i SCB:s finansmarknadsstatistik — men kan vara lägre än kostnaden för dyra kortfristiga krediter utan säkerhet.

Till skillnad från konsumentkrediter finns ingen lagstadgad skyldighet att presentera factoringkostnaden som effektiv årsränta. Konsumentkreditlagens regler om effektiv ränta gäller bara mot konsumenter, vilket betyder att finansiärer mot näringsidkare kan offerera priset som "2 procent per faktura" eller "1 procent per månad" utan att räkna ut årsekvivalenten åt dig. Inte heller Finansinspektionens föreskrifter om krediter i konsumentförhållanden gäller för företagskrediter. Be därför själv om en sammanställd årskostnad med alla avgifter i förhandlingen — en seriös aktör kan ta fram den.

Fakturaköp, fakturabelåning eller factoringavtal — kostnadsstrukturen skiljer sig

Innan du jämför priser behöver du veta vilken av tre prismodeller du faktiskt blir offererad — annars jämför du äpplen och päron.

Fakturaköp (försäljning av faktura)

Vid äkta fakturaköp säljer du fakturan till finansiären, som i sin tur betalar ut merparten direkt och tar över kundfordran. Prismodellen är en avgift uttryckt i procent av fakturabeloppet — enligt Krea vanligtvis 1–3 procent för en faktura med 30 dagars betalningstid. Hos en del aktörer räknas avgiften per 30-dagarsperiod: Bokio tar 2,75 procent (exklusive moms) av det finansierade beloppet per 30 dagar, alltså 5,50 procent för en faktura på 60 dagar. Utan regress (finansiären bär risken om kunden inte betalar) kostar enligt Krea oftast något mer än med regress. Fortnox och Bokio anger att de inte tar några fasta avgifter, men andra avtal kan ha uppläggnings- eller årsavgift, så kontrollera prislistan. En avgift per affär gör priset enkelt att räkna på men dyrt vid frekvent användning.

Fakturabelåning (faktura som säkerhet)

Vid fakturabelåning behåller du fakturan i din egen bokföring och pantsätter den som säkerhet för en kortfristig kredit på en andel av fakturabeloppet — enligt Krea och Fortnox oftast 70–90 %; Svea Bank anger upp till 90 % av fakturans värde och SEB upp till 80 %. Här är prismodellen en månadsränta på det utbetalda kreditbeloppet — Krea anger 0,8–1,5 % i månaden som vanlig nivå för factoring — plus hos en del aktörer en uppläggningsavgift och en limitavgift som du kan betala även när krediten inte utnyttjas. Beloppen står i aktörens prislista eller offert. Modellen är billigare per månad men kräver att du själv hanterar kreditrisken om kunden går i konkurs.

Löpande factoringavtal (volymavtal)

I ett löpande factoringavtal går fakturorna via finansiären under en avtalstid. Prismodellen kan kombinera en procentavgift per faktura med en serviceavgift per faktura, en limit- eller årsavgift, en räntekomponent under utbetalningstiden och en bindningstid. Krea räknar upp just de posterna — uppläggningsavgift, serviceavgift per faktura, limitavgift och årsavgift — som möjliga kostnader utöver själva avgiften per faktura, och beloppen skiljer sig mellan aktörerna. Det är komplext att räkna på. Om ett löpande avtal blir billigare än att sälja fakturor en och en framgår inte av aktörernas sidor, så be om offert på båda och jämför den totala årskostnaden.

Vill du gå djupare i skillnaden mellan att sälja och belåna en faktura — och vad det betyder för balansräkning och kundrelation — finns en separat satellit som hanterar exakt det: factoring vs fakturabelåning.

Sex faktorer som styr vad du faktiskt betalar

Priset sätts för ditt bolag och dina fakturor: Svea Bank sätter avgiften per affär efter en kreditbedömning, och Capcito skriver att den faktiska kostnaden alltid baseras på företaget. Sex faktorer påverkar vad du betalar:

1. Storlek på fakturan. Både Krea och Svea Bank nämner fakturans storlek som en av sakerna priset beror på. En fast avgift per faktura, som Sveas hanteringsavgift, väger tyngre i procent på en liten faktura än på en stor, och Krea påpekar att en fakturahanteringsavgift kan summeras till ett stort belopp om du har många mindre fakturor. En del aktörer har en lägsta fakturastorlek, så fråga efter den innan du ansöker.

2. Med eller utan regress. Regress betyder att du som säljare får tillbaka fakturan om kunden inte betalar — finansiären står alltså bara för förskotteringen, inte för kreditrisken. Utan regress (där finansiären tar hela risken) kostar det enligt Krea oftast något mer; hur mycket framgår av offerten.

3. Kundens kreditvärdighet. Finansiären kontrollerar den som ska betala fakturan — enligt Krea vanligtvis genom att granska mottagarens kreditvärdighet — och Svea Bank nämner både ditt företags och din kunds kreditvärdighet bland det som avgör avgiften. Hur mycket det påverkar ditt pris ser du i offerten. Mer om hur kreditupplysningsföretagen skiljer sig finns i guiden om UC, Bisnode och Creditsafe.

4. Utlandsfaktura och kreditförsäkring. Svea Bank nämner om fakturan går till utlandet bland det som påverkar avgiften, och Krea skriver att priset skiljer sig beroende på om fakturorna är kreditförsäkrade eller inte. Utländska fakturor säljs enligt Krea oftast utan regress, i kombination med kreditförsäkring. Fråga i offerten om fakturor mot olika kunder får olika pris.

5. Volymåtagande. En del avtal kan ha en minimivolym. Om ett sådant åtagande ger ett lägre pris per faktura framgår inte av aktörernas sidor, så fråga om det i offerten. Har avtalet en minimivolym sitter du fast med den även under svaga månader, vilket säsongsbolag särskilt bör väga in.

6. Bindningstid. Med spot-affärer (en eller ett fåtal fakturor utan löpande avtal) väljer du själv vilka fakturor du säljer. Om ett löpande avtal ger ett lägre pris per faktura framgår inte av aktörernas sidor, så fråga om det när du begär offert. Ett avtal med bindning låser dig också om finansiärens villkor försämras under avtalstiden.

Räkneexempel: en faktura på 100 000 kronor med 30 dagars förfall

För att kunna jämföra priser behöver vi en gemensam måttstock, och den enda som fungerar mellan modellerna är effektiv årsränta. Formeln är enkel:

Tabellen nedan visar fyra upplägg med antagna priser för samma underliggande faktura — 100 000 kronor med 30 dagars förfall — så att du kan se hur prismodellerna landar på olika effektiv årsränta även när kostnaden i kronor inte skiljer sig dramatiskt. Siffrorna är härledda steg för steg under tabellen så du kan kontrollräkna och justera mot din egen situation.

Härledning rad för rad. Fakturaköp utan regress: kostnad 2 500 ÷ utbetalat 97 500 = 2,564 % på 30 dagar, multiplicerat med 365/30 = 12,17 ger 31,2 procent effektiv årsränta. Fakturaköp med regress: 1 500 ÷ 98 500 × 12,17 = 18,5 procent. Fakturabelåning: räntan beräknas på det belånade beloppet (80 000 kr), så 1 000 ÷ 80 000 × 12,17 = 15,2 procent. Factoringavtal: 850 ÷ 99 150 × 12,17 = 10,4 procent.

Två viktiga observationer från tabellen. För det första: fakturabelåning ser dyr ut per månad men har faktiskt lägre effektiv årsränta än fakturaköp eftersom kostnaden räknas på ett mindre belopp (det belånade beloppet, inte hela fakturan). För det andra: procentavgiften väger tyngst. Med våra antagna 0,8 procent plus 50 kronor i stället för 2,5 procent blir kostnaden 850 i stället för 2 500 kronor per faktura om 100 000 kronor, och med en miljon kronor i årlig fakturering på 30 dagars villkor är skillnaden 16 500 kronor om året. Vilken avgift du får avgörs i offerten. Om ett löpande avtal ger den lägre avgiften framgår inte av aktörernas sidor, så be om offert på både enstaka fakturor och ett löpande avtal och jämför effektiv årsränta.

Längre förfallotid sänker effektiv årsränta. Eftersom formeln divideras med antal dagar utestående blir samma avgift mindre kännbar när kunden tar längre tid på sig. För fakturaköp med regress (1,5 procents avgift) blir effektiv årsränta cirka 19 procent vid 30 dagars förfall, 9 procent vid 60 dagars förfall och drygt 6 procent vid 90 dagars förfall. Det förutsätter att avgiften är densamma: hos Svea Bank stiger den med betalningsvillkoren, i Sveas räknare till 2,79 % vid 60 och 3,79 % vid 90 dagar. Mer om hur detta jämförs med vanliga företagslån finns i guiden om att jämföra räntor och amortering och räntor.

Svenska aktörers prissättning — översikt

Factoring erbjuds av banker som Svea Bank och SEB och av digitala aktörer, och Krea förmedlar factoring från flera banker och factoringbolag. Listan nedan beskriver prismodellerna hos aktörerna i vår jämförelse av factoringbolag — det exakta priset sätts i offerten efter din profil. Där en aktör själv publicerar ett spann eller ett räkneexempel står det med.

Billecta — ett faktureringsprogram som köper kundfakturor, vilket passar bolag som vill ha faktureringen och finansieringen på samma ställe. Billecta tar kreditrisken, och du får merparten av fakturans värde inom en bankdag efter godkännande. Priset per faktura publiceras inte, men enligt Billecta finns inga fasta kostnader eller årsavgifter bundna till fakturaköpen. Billecta har inget företagslån.

Svea Bank — bank med både fakturaköp och fakturabelåning; vid belåning anger Svea upp till 90 % av fakturans värde. För fakturaköp visar Svea ett räkneexempel: 1,79 % av fakturabeloppet vid 30 dagars betalningsvillkor, plus 35 kr per faktura och 3 900 kr per år. I Sveas räknare stiger avgiften med betalningsvillkoren, till 2,79 % vid 60 och 3,79 % vid 90 dagar. Avgiften sätts per affär efter en kreditbedömning och beror enligt Svea bland annat på fakturans storlek, din och din kunds kreditvärdighet, betalningsvillkoren och om fakturan är utländsk. Pengarna kommer 1–2 bankdagar efter köpet. Priset för fakturabelåning publicerar Svea inte; det står i Sveas affärsförslag.

Capcito — fakturaköp och fakturabelåning; fakturaköpet finns även direkt i Fortnox fakturering (Fortnox är Capcitos moderbolag). Vid fakturaköp är avgiften enligt Capcito individuell och ligger på 1–3,5 % per faktura, och räkneexemplet på Capcitos sida är 1 % per 30 dagar plus moms. Inga fasta eller dolda kostnader tillkommer enligt Capcito. Du får upp till 99 % av fakturabeloppet. Pengarna kommer inom 24 timmar efter godkänd ansökan, och nästa bankdag när du säljer fakturan i Fortnox. Vid fakturabelåning betalar du ränta för de dagar krediten används, i Capcitos exempel 0,9 % per 30 dagar på det lånade beloppet. Eftersom du kan sälja en enstaka faktura passar fakturaköpet för spot-behov.

Treyd — finansierar leverantörsfakturor (alltså dina inköp snarare än dina kundfordringar) för aktiebolag som köper och säljer färdiga varor. Treyd tar en fast avgift per faktura och månad, som enligt Treyd beror på vald återbetalningstid (1–5 månader), bolagets finansiella ställning och betalningshistoriken. Avgiftens nivå publiceras inte, och det finns inga startavgifter.

Utöver aktörerna i jämförelsen erbjuder också banker som SEB fakturafinansiering; SEB anger belåning av upp till 80 procent av fakturan. Bankernas priser och krav har vi inte gått igenom här. Har bolaget redan en bank, begär en offert där och jämför den med de andra på total årskostnad.

Vill du jämföra aktörerna sida vid sida — bindningstid, utbetalningstid, lägsta volym och tjänster — finns det hos jämför factoringbolag. Den sidan listar utbud per aktör och uppdateras parallellt med den här prissidan.

När factoring lönar sig — och när företagslån är smartare

Med den effektiva årsränta som räkneexemplen visar är factoring i regel dyrare än ett banklån med säkerhet — Krea skriver att factoring ofta är dyrare än ett traditionellt företagslån — men kan vara billigare än dyra kortfristiga krediter utan säkerhet. Det betyder att produkten har en ganska smal nisch där den faktiskt är ekonomiskt rationell. Den lönar sig framför allt när:

(a) Kassaflödet är akut. Du behöver pengarna idag eller imorgon, inte om en vecka. Vid fakturaköp betalar Capcito ut pengarna inom 24 timmar efter godkänd ansökan, Billecta inom en bankdag efter godkännande och Svea Bank 1–2 bankdagar efter köpet. Snabbheten kan vara värd merkostnaden om alternativet är att tappa en order eller dröja med löner.

(b) Du har ingen ledig kreditlimit hos bank. Om du redan utnyttjar din checkkredit fullt ut och banken vill se ny säkerhet eller bokslut innan limiten höjs, kan factoring vara en parallell finansieringskanal, eftersom finansieringen bygger på fakturorna. Finansiären bedömer då både den som ska betala fakturan och ditt bolag — Svea Bank nämner båda bland det som avgör avgiften — så ett nej från banken behöver inte betyda nej här.

(c) Du växer snabbare än rörelsekapitalet räcker till. Ett bolag med stora lönekostnader, som ett bemannings- eller konsultbolag, betalar lönerna innan kunderna har betalat fakturorna, och gapet växer med omsättningen. Krea skriver att factoring gör det enklare att växa i takt med försäljningen, eftersom ett större belopp frigörs när försäljningen ökar.

(d) Kunden har långt betalningsflöde. Med 60–90 dagars förfall hos kunden blir den effektiva årsräntan på factoring väsentligt lägre än vid 30 dagars förfall när avgiften per faktura är densamma — som tabellen visade — vilket gör produkten betydligt mer prisvärd för bolag som faktiskt fakturerar med långa villkor. Räknas avgiften i stället per 30-dagarsperiod, som hos Bokio, försvinner den fördelen.

Factoring lönar sig inte när behovet är en stadig återkommande månadskostnad utan tillväxt. Då är ett blancolån eller en checkkredit för företag ofta billigare, och Krea skriver att ett företagslån ofta har bättre villkor för finansiering över längre sikt. Vid en tillfällig svacka på en eller två månader kan en uppläggningsavgift äta upp vinsten, om avtalet har en sådan; Krea räknar upp den bland de möjliga kostnaderna utöver avgiften per faktura.

Tumregeln: om utestående kundfakturor varit stabila under sex till tolv månader är behovet strukturellt och ett lån ofta billigare. Om beloppet svänger kraftigt mellan noll och flera miljoner är behovet flexibelt, och då kan selektiv factoring passa bättre. Den hela diskussionen om när factoring vinner över vanlig kredit och tvärtom finns mer utvecklad i huvudguiden om factoring och fakturaköp.

Bokföring och skattemässig hantering

Factoringkostnaden är avdragsgill som en kostnad i verksamheten och redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR). Vid äkta fakturaköp bokas avgiften som en kostnad medan fakturafordran tas bort från balansräkningen i samband med försäljningen. Vid fakturabelåning står fakturan kvar som kundfordran på tillgångssidan, parallellt med en kortfristig skuld motsvarande den utbetalda krediten — räntan kostnadsförs löpande.

Momsen på finansiärens avgift beror på upplägget: ren kreditgivning, som fakturabelåning, är normalt undantagen från moms som finansiell tjänst, medan en factoringtjänst där finansiären även sköter reskontra och indrivning kan vara helt eller delvis momspliktig. Be finansiären ange på offerten om avgiften är momspliktig. Den ursprungliga fakturan mot kunden omfattas däremot av moms på vanligt sätt — du redovisar utgående moms när fakturan ställs ut, oavsett om du sedan säljer eller belånar den. Mer om hur skatte- och momsfrågor hanteras vid företagsfinansiering finns på Skatteverkets sida för företag.

Det finns en praktisk konsekvens av modellvalet som ofta glöms bort i prisjämförelsen: vid fakturabelåning ökar balansomslutningen tillfälligt eftersom både kundfordran och kortfristig skuld står på balansräkningen samtidigt. Om ditt befintliga banklån har kovenanter kring soliditet eller skuldsättningsgrad är det värt att kontrollera att fakturabelåningen inte triggar dem. Vid äkta fakturaköp uppstår inte den situationen, eftersom fordran tas bort från balansräkningen direkt vid försäljningen.

Relaterade guider