Factoring och Fakturaköp - Din Guide till Snabb Likviditet
Johannes Nilsson
Finansrådgivare
Lisa Andersson
Ekonomiskribent
Väntar du på betalning från kunder? Med factoring och fakturaköp får du betalt direkt när du fakturerar. I denna guide förklarar vi allt du behöver veta om dessa populära finansieringsformer som används av över 15 000 svenska företag.
Snabbfakta om factoring
80-95%
Av fakturan betalas direkt
24h
Tid till utbetalning
1-4%
Typisk kostnad
Innehållsförteckning
Bästa leverantörerna för factoring och fakturaköp
Jämför Sveriges ledande factoringbolag och hitta rätt lösning
Alla långivare är kontrollerade och säkra
Se alla alternativ →Vad är factoring och fakturaköp?
Factoring och fakturaköp är finansieringslösningar där företag säljer sina kundfakturor till en finansiär och får betalt direkt istället för att vänta 30-90 dagar på kundbetalning. Det är en av de snabbast växande finansieringsformerna i Sverige.
Definition av begreppen
Factoring
En löpande finansieringstjänst där företaget säljer alla eller utvalda kundfakturor automatiskt. Factoringbolaget tar ofta över hela hanteringen av kundfordringar inklusive kreditkontroll, fakturering och inkasso.
Fakturaköp (Invoice Discounting)
Enskilda fakturor säljs vid behov. Företaget behåller kontrollen över kundrelationen och väljer själv vilka fakturor som ska säljas. Mer flexibelt men ofta dyrare per faktura.
Fakturakredit
En kreditlina där fakturor används som säkerhet. Företaget lånar mot fakturorna men säljer dem inte. Kunderna betalar fortfarande direkt till företaget.
Marknadens storlek och tillväxt
Svenska marknaden
- • Omsättning: 200+ miljarder kr/år
- • Antal företag: 15 000+ användare
- • Tillväxt: 10-15% årligen
- • Andel av BNP: 3-4%
Typiska användare
- • Bemanningsföretag
- • Transportföretag
- • Tillverkningsindustri
- • IT-konsulter
- • Byggföretag
Så fungerar factoring och fakturaköp i praktiken
Processen steg för steg
Du levererar varor/tjänster och skapar en faktura till kunden
Fakturan skickas till factoringbolaget tillsammans med leveransbevis
Factoringbolaget gör en snabb kreditkontroll av din kund
80-95% av fakturabeloppet betalas ut inom 24 timmar
Kunden betalar fakturan till factoringbolaget på förfallodagen
Resterande belopp minus avgifter betalas ut till dig
Praktiskt exempel
Exempel: IT-konsultföretag
Situation: Fakturerar 500 000 kr med 60 dagars betalningstid
Factoringavtal: 90% förskott, 2% avgift
Kassaflöde:
- • Dag 1: Får 450 000 kr (90% av 500 000 kr)
- • Dag 60: Kunden betalar 500 000 kr till factoringbolaget
- • Dag 61: Får 40 000 kr (resterande minus 10 000 kr i avgift)
- • Total kostnad: 10 000 kr (2%)
- • Vinst: 59 dagars tidigare betalning
Skillnader mellan factoring och fakturaköp
Aspekt | Factoring | Fakturaköp |
---|---|---|
Omfattning | Alla/utvalda fakturor löpande | Enskilda fakturor vid behov |
Avtal | Långsiktigt ramavtal | Per transaktion eller ramavtal |
Administration | Factoringbolaget sköter | Företaget behåller |
Kundkontakt | Factoringbolaget har kontakt | Företaget behåller kontakt |
Kostnad | 1-3% (lägre vid volym) | 2-5% per faktura |
Synlighet | Kunden vet om factoring | Kan vara diskret |
Kreditrisk | Ofta överförd (non-recourse) | Ofta kvar hos företaget |
Minimivolym | Ofta 5-10 MSEK/år | Från 50 000 kr/faktura |
Flexibilitet | Låg (alla fakturor) | Hög (välj själv) |
Process | Automatiserad | Manuell per faktura |
Kostnader och avgifter
Kostnaden för factoring och fakturaköp består av flera komponenter. Det är viktigt att förstå alla avgifter för att kunna jämföra olika leverantörer.
Kostnadskomponenter
1. Factoringavgift
Grundavgift på 0,5-3% av fakturabeloppet. Beror på volym, bransch och kundkvalitet.
2. Räntekostnad
Ränta på förskottet, ofta 4-12% årlig ränta. Beräknas dagligen från utbetalning till kundbetalning.
3. Administrationsavgift
Fast avgift per faktura, typiskt 50-200 kr för hantering och administration.
4. Kreditförsäkring
Vid non-recourse factoring, ofta 0,2-0,5% för att täcka kreditrisken.
5. Övriga avgifter
Påminnelseavgifter, inkasso, valutaväxling, expresshantering etc.
Kostnadsjämförelse med exempel
Liten volym
< 5 MSEK/år
- • Avgift: 3-5%
- • Ränta: 8-12%
- • Admin: 150 kr/faktura
Total: 4-7% per faktura
Medium volym
5-20 MSEK/år
- • Avgift: 1,5-3%
- • Ränta: 6-9%
- • Admin: 75 kr/faktura
Total: 2-4% per faktura
Stor volym
> 20 MSEK/år
- • Avgift: 0,5-1,5%
- • Ränta: 4-7%
- • Admin: 25 kr/faktura
Total: 1-2,5% per faktura
ROI-kalkyl
Trots kostnaden kan factoring vara lönsamt om:
- • Du kan ta fler order med förbättrad likviditet
- • Du får kassarabatter hos leverantörer
- • Du slipper dyra checkkredit
- • Du kan växa snabbare
- • Du sparar tid på administration
För- och nackdelar
Fördelar
- ✓ Snabb likviditet: Pengar inom 24 timmar
- ✓ Förbättrat kassaflöde: Jämn likviditet
- ✓ Tillväxtmöjligheter: Ta fler och större order
- ✓ Outsourcad administration: Spar tid och resurser
- ✓ Kreditkontroll: Professionell bedömning av kunder
- ✓ Riskhantering: Skydd mot kundförluster
- ✓ Ingen säkerhet: Baseras på fakturor
- ✓ Skalbarhet: Växer med försäljningen
Nackdelar
- ✗ Kostnad: Dyrare än traditionell kredit
- ✗ Kundrelationer: Kan påverkas negativt
- ✗ Beroende: Svårt att sluta när etablerat
- ✗ Begränsningar: Alla fakturor godkänns inte
- ✗ Administration: Kräver nya rutiner
- ✗ Transparens: Kunder ser finansieringen
- ✗ Kontroll: Mindre kontroll över inkasso
- ✗ Minimikrav: Kräver viss volym
När passar factoring ditt företag?
Factoring passar perfekt om:
- ✓ Du har långa betalningstider (30-90 dagar)
- ✓ Dina kunder är stabila företag
- ✓ Du växer snabbt och behöver likviditet
- ✓ Du har säsongsvariationer
- ✓ Du vill outsourca kundreskontra
- ✓ Du har begränsad tillgång till banklån
- ✓ Du vill minska kreditrisken
- ✓ Du har stora enskilda order
- ✓ Du vill fokusera på kärnverksamheten
- ✓ Dina marginaler klarar kostnaden
Factoring passar mindre bra om:
- ✗ Du har korta betalningstider (< 30 dagar)
- ✗ Du säljer till konsumenter
- ✗ Dina marginaler är låga (< 10%)
- ✗ Du har komplexa leveranser
- ✗ Många kreditnotor och returer
- ✗ Kundrelationen är känslig
- ✗ Du har få stora kunder
- ✗ Omsättningen är för liten
- ✗ Du har tillgång till billigare finansiering
- ✗ Branschen har dåligt rykte
Branschspecifik lämplighet
Bransch | Lämplighet | Kommentar |
---|---|---|
Bemanning | ⭐⭐⭐⭐⭐ | Perfekt för löneintensiva företag |
Transport | ⭐⭐⭐⭐⭐ | Långa betalningstider, höga volymer |
Tillverkning | ⭐⭐⭐⭐ | Bra för rörelsekapital |
IT-konsulting | ⭐⭐⭐⭐ | Stabila kunder, långa projekt |
Bygg | ⭐⭐⭐ | Komplexa projekt kan vara svåra |
E-handel B2B | ⭐⭐⭐ | Fungerar för företagskunder |
Restaurang | ⭐ | Mest kontantförsäljning |
Detaljhandel | ⭐ | Säljer ofta till konsumenter |
Olika typer av factoring
Full-service Factoring
Komplett lösning där factoringbolaget tar över hela hanteringen av kundfordringar.
Inkluderar:
- • Kreditbedömning
- • Fakturering
- • Påminnelser
- • Inkasso
Passar för:
- • Företag utan ekonomiavdelning
- • Snabbväxande företag
- • Export/import
Non-recourse Factoring
Factoringbolaget tar över kreditrisken. Om kunden inte betalar står factoringbolaget för förlusten.
- Fördel: Full trygghet mot kundförluster
- Nackdel: Högre kostnad (0,5-1% extra)
- Krav: Endast godkända kunder accepteras
Recourse Factoring
Företaget behåller kreditrisken. Vid utebliven betalning måste företaget köpa tillbaka fakturan.
- Fördel: Lägre kostnad
- Nackdel: Kreditrisk kvarstår
- Passar: Företag med stabila kunder
Tyst Factoring
Kunderna informeras inte om factoring. Betalning sker till företaget som vanligt.
- Fördel: Diskret, påverkar inte kundrelationer
- Nackdel: Mer administration, högre kostnad
- Användning: När kundrelationen är känslig
Export Factoring
Specialiserad factoring för exportföretag med internationella kunder.
- Fördelar: Valutahantering, internationell kreditbedömning
- Tjänster: Riskskydd, inkasso i utlandet
- Kostnad: Typiskt 2-4% högre än inhemsk
Största leverantörerna i Sverige
Traditionella factoringbolag
- SEB Factoring
Marknadsledare, fullservice, från 10 MSEK/år
- Swedbank Factoring
Brett utbud, export/import, från 5 MSEK/år
- Nordea Finance
Nordisk täckning, stora volymer
- Collector Bank
Flexibla lösningar, e-handel
Digitala aktörer
- Capcito
Digital factoring, från 50K/faktura
- Treyd
E-handel fokus, snabb process
- Billecta
Komplett plattform, automatiserat
- Svea Ekonomi
Brett utbud, flexibla lösningar
Så kommer du igång med factoring
Steg-för-steg guide
- 1. Utvärdera behov
Analysera kassaflöde, kundstock och tillväxtplaner
- 2. Kontrollera krav
Säkerställ att du uppfyller minimikraven
- 3. Jämför leverantörer
Begär offerter från minst 3-5 leverantörer
- 4. Granska avtal
Läs noga igenom villkor och dolda avgifter
- 5. Ansökan
Skicka in ansökan med dokumentation
- 6. Due diligence
Factoringbolaget granskar företaget
- 7. Avtalsteckning
Signera avtal och sätt upp processer
- 8. Implementation
Integrera system och utbilda personal
Dokumentation som krävs
Företagsdokument
- • Registreringsbevis
- • Årsredovisningar (2 år)
- • Delårsbokslut
- • Momsdeklarationer
- • Kundreskontra
- • Ålderanalys fakturor
Affärsinformation
- • Kundlista med omsättning
- • Allmänna villkor
- • Exempel på fakturor
- • Leveransbevis/avtal
- • Kreditpolicy
- • Affärsplan
Alternativ till factoring
Om factoring inte passar ditt företag finns flera alternativa finansieringslösningar:
Checkkredit
Flexibel kredit på företagskontot. Betala endast ränta på utnyttjat belopp. Ofta billigare men kräver säkerhet.
Företagslån
Traditionellt lån med fast belopp och återbetalningstid. Lägre kostnad men mindre flexibelt.
Leverantörskredit
Förhandla längre betalningstider med leverantörer. Kostnadsfritt men begränsat.
Revenue Based Financing
Finansiering baserad på framtida intäkter. Återbetalning som procent av omsättning.
Crowdfunding
Finansiering från många små investerare. Passar vissa typer av projekt.
Sammanfattning
Factoring och fakturaköp är kraftfulla verktyg för att förbättra kassaflödet och möjliggöra tillväxt. Nyckeln är att:
- ✓ Förstå kostnaden: Räkna på total kostnad inklusive alla avgifter
- ✓ Välja rätt typ: Anpassa efter behov och kundstock
- ✓ Jämföra leverantörer: Stora skillnader i pris och service
- ✓ Planera exit: Ha en strategi för att eventuellt sluta
- ✓ Se helheten: Väg fördelar mot kostnader
För rätt företag kan factoring vara skillnaden mellan stagnation och snabb tillväxt.