Företagslån för aktiebolag (AB) 2026

Den här sidan förklarar hur ett aktiebolag lånar kapital i Sverige 2026: vilka krav långivarna ställer, hur beloppet bestäms av omsättning och säkerhet, när personlig borgen krävs, hur lånet skiljer sig från finansiering till en enskild firma och hur skattebehandlingen fungerar. Underlaget bygger på publicerade villkor från svenska aktörer och rättsläget enligt Aktiebolagslagen 2005:551 samt Skatteverkets gällande regler.

Ett aktiebolag har ur kreditsynpunkt flera fördelar. Eftersom AB:et är en separat juridisk person med egen redovisning, eget aktiekapital och en styrelse som bär juridiskt ansvar gentemot Bolagsverket, kan långivaren kreditpröva bolaget självt. Det öppnar dörrar som är svårare att nå för en enskild firma eller ett handelsbolag, framför allt vid större belopp – men för mindre aktiebolag följer oftast ett krav på personlig borgen med.

Kan ett aktiebolag låna utan personlig borgen?

Ibland – men räkna med borgen som huvudregel. Huvudregeln i aktiebolagslagen (2005:551) är att aktieägarna inte personligen svarar för bolagets förpliktelser, och det är just därför långivarna ber om ett separat borgensåtagande. Krea skriver att långivarna för aktiebolag generellt kräver att en eller flera i styrelsen går i personlig borgen, och Kompar att företagslån i de allra flesta fallen innebär personlig borgen. Enligt Kompar är kravet vanligast hos mindre bolag som går med förlust eller liten vinst; ett lönsamt bolag, eller ett som kan ställa annan säkerhet, har bättre möjligheter att slippa.

Vid större belopp, nystartade bolag eller bolag med svaga nyckeltal är borgen i praktiken ett krav. Långivarna vill att borgensmannen har insyn i bolaget – enligt Kompar typiskt en ägare, styrelseledamot eller vd. Det betyder att skiljelinjen mellan bolagets ekonomi och din privatekonomi upplöses just för det specifika lånet, även om AB:et i övrigt fortsätter att vara en självständig juridisk person. Borgensåtagandet bör därför läsas noggrant innan signering – är det proprieborgen kan långivaren kräva betalt direkt av dig utan att först gå på bolaget.

Så ser det ut hos långivarna i vår jämförelse. Via Krea krävs ingen säkerhet för att ansöka, men för aktiebolag kräver långivarna generellt borgen – vissa erbjuder begränsad borgen för lån över 500 000 kronor. Kompar samarbetar med ett par långivare som inte kräver någon typ av säkerhet, inte ens ett borgensåtagande, men i de allra flesta fallen ingår borgen. Froda kräver vanligtvis personlig borgen, och Qred Bank och Northmill Bank kräver det (Northmill minst en godkänd borgensman). Lunar Business och Svea Bank har enligt villkoren i vår jämförelse ingen personlig borgen, men lånar ut högst en miljon kronor. Storbankerna kan släppa kravet för bolag med lång lönsam historik och annan säkerhet – det är en förhandlingsfråga, inte ett publicerat villkor. Att fråga rakt ut är värt mödan: ibland går det att byta privatborgen mot en företagsinteckning eller pant i specifika tillgångar.

Hur skiljer sig AB-lån från enskild firma?

Den största skillnaden är ansvarsfördelningen. I ett aktiebolag är bolaget och ägaren två separata juridiska personer, medan en enskild firma rättsligt är samma person som näringsidkaren. Ett företagslån till ett AB är därför en kredit till bolaget, medan ett lån till en enskild firma alltid är personligt – det syns hos UC både i ditt privata kreditbetyg och i bolagets, eftersom det inte finns någon skiljelinje att upprätthålla.

Det får praktiska konsekvenser. Aktiebolaget har fler långivare att välja mellan – alla 14 långivare i vår jämförelse lånar ut till aktiebolag, mot 11 för enskild firma – och en nischbank som Marginalen Bank lånar enligt våra uppgifter bara ut till aktiebolag. Beloppen kan också bli större, eftersom bolagets egna tillgångar kan pantsättas genom företagsinteckning och långivaren kan riskbedöma bolagets balansräkning för sig.

Skattebehandlingen skiljer sig också. I AB:et ligger räntekostnaden i resultaträkningen och minskar underlaget för bolagsskatten på 20,6 procent. I en enskild firma drar du av räntan i näringsverksamheten, och värdet av avdraget beror då på din egen marginalskatt. Vill du läsa mer om detaljerna i skattefrågan har vi en separat genomgång i guiden om skattebehandling av företagslån.

Vilka krav ställer långivare på ett AB?

De svenska långivarnas grundkrav 2026 är relativt likartade. Bolaget ska vara registrerat hos Bolagsverket och godkänt för F-skatt hos Skatteverket. Via Krea ska bolaget ha varit aktivt i minst tre månader, och vissa långivare kräver ett fastställt bokslut och en omsättning om 200 000 kronor. Betalningsanmärkningar utesluter inte automatiskt – Kreas långivare vill helst se en UC-riskprognos under 12 procent – men de försämrar villkoren. Kreditupplysningen tas hos UC eller Creditsafe beroende på långivare, både på bolaget och på den som går i borgen.

Etablerade långivare vill se senast inlämnade årsredovisning samt aktuell resultat- och balansrapport. För större belopp tillkommer krav på en kassaflödesprognos eller budget som visar hur lånet ska betalas tillbaka. Storbankerna går ofta längre och granskar styrelsesammansättning, ägarstruktur och verklig huvudman enligt penningtvättsregelverket. De digitala långivarna hämtar bolagsdata automatiskt och bedömer ofta transaktionerna på företagskontot – Froda gör till exempel sin kreditbedömning på transaktionsdata från bankkontot.

Branschen påverkar också: konjunkturkänsliga verksamheter med tunna marginaler, som restaurang och bygg, bedöms ofta hårdare än verksamheter med jämnt kassaflöde. Aktiekapitalet på minst 25 000 kronor (sedan 2020) signalerar att bolaget tagit grundläggande steg men säger lite om kreditvärdighet i sig – det är resultaträkningen och balansräkningen som väger tyngst.

Beloppsspann och räntor för AB 2026

Ett aktiebolag kan låna från 10 000 kronor, och via Krea finns långivare för belopp upp till 200 miljoner kronor. Räntan varierar kraftigt med risk, säkerhet och långivare. Via Krea landar den enligt Krea oftast på 7–30 procent per år, och bolag med lång historik, fastighetsinnehav och stark soliditet får ofta lägst ränta hos sin husbank. Qred Bank tar ingen ränta alls utan en fast månadsavgift, som enligt Kreas sammanställning motsvarar 33–74 procent i effektiv ränta om lånet behålls hela löptiden – lägre om det löses i förtid, vilket är kostnadsfritt.

Beloppet styrs i praktiken av två saker: kassaflöde och säkerhet. Det finns ingen fast andel av omsättningen som gäller hos alla långivare – långivaren räknar på om kassaflödet bär räntor och amorteringar med marginal. Med fastighetsinteckning, företagsinteckning eller pant i maskiner kan beloppet bli större, eftersom långivaren då har en tillgång att falla tillbaka på. För belopp över tio miljoner kronor når du storbankerna både via Krea, som samarbetar med de flesta storbanker, och direkt via husbanken – ta in en offert från båda hållen.

När krävs personlig borgen i praktiken?

För mindre aktiebolag är personlig borgen normalfallet. Kravet är som fastast för nystartade bolag utan avslutat räkenskapsår, lån som är stora i förhållande till omsättningen, lån utan annan säkerhet och bolag med svag soliditet eller tidigare betalningsproblem. Långivaren ber då en eller flera i styrelsen eller ägarkretsen att gå i borgen som privatpersoner, vilket innebär att om bolaget inte kan betala kan långivaren vända sig direkt till dig.

Lönsamma aktiebolag med fastighetsinnehav, företagsinteckning eller andra reala säkerheter har bäst möjligheter att slippa privatborgen. Det förutsätter att kreditprövningen av bolaget faller ut väl och att säkerhetens värde täcker lånet med god marginal. Det är främst hos husbanken, där bolaget varit kund länge och visat konsekvent positivt rörelseresultat, som borgenskravet kan gå att förhandla bort.

Ett alternativ till personlig borgen som ibland accepteras är en så kallad bolagsborgen från ett moderbolag eller systerbolag inom samma koncern. Det fungerar när koncernen som helhet har stark balansräkning men det enskilda dotterbolaget är nystartat. För en ensam ägare till ett enstaka AB är det dock sällan ett alternativ, och då handlar diskussionen i praktiken om huruvida borgen kan begränsas. Borgensavtal lyder under avtalsfrihet, så ansvaret kan begränsas i tid eller belopp om långivaren går med på det, och via Krea erbjuder vissa långivare begränsad borgen för lån över 500 000 kronor. Fråga om det innan du signerar – efteråt är förhandlingsläget sämre.

Skattebehandling av företagslån i AB

Räntekostnader på företagslån är fullt avdragsgilla i aktiebolagets resultaträkning enligt Skatteverkets gällande regler. Det betyder att räntan minskar bolagets skattepliktiga vinst krona för krona, vilket i sin tur sänker bolagsskatten som ligger på 20,6 procent under 2026. Ett företagslån som kostar 100 000 kronor i ränta under ett år ger alltså en skattelättnad på 20 600 kronor, och den effektiva räntekostnaden efter skatt blir därmed lägre än den nominella.

Uppläggningsavgifter, aviavgifter och andra kreditkostnader är också avdragsgilla i den löpande verksamheten. Amorteringar är däremot inte en kostnad utan en förflyttning i balansräkningen – pengarna går från bolagets kassa till att minska skuldposten – och påverkar inte resultatet. Vid förtidsinlösen kan eventuella inlösenavgifter dras av som kostnad det år de uppstår.

Ett särskilt fall värt att nämna är ränteavdragsbegränsningarna i 24 kap. inkomstskattelagen, som infördes efter EU-direktivet ATAD. De begränsar avdraget för ett negativt räntenetto till trettio procent av bolagets skattemässiga EBITDA, men ett negativt räntenetto på upp till fem miljoner kronor per år får alltid dras av (för hela intressegemenskapen). För det stora flertalet svenska små och medelstora aktiebolag är det därför inte en praktisk begränsning. Vill du gå djupare i detta hänvisar vi till Skatteverkets vägledning eller till vår egen guide om skattebehandling av företagslån.

Så ansöker ditt AB om företagslån

Ansökan från ett aktiebolag följer samma sex steg som vilken företagslåneansökan som helst, men skiljer sig i underlaget. Du behöver organisationsnummer, registreringsbevis från Bolagsverket, senaste årsredovisningen, aktuell resultat- och balansrapport samt kontoutdrag från företagskontot för de senaste tre till sex månaderna. För större lån begärs även en kassaflödesprognos och – om personlig borgen krävs – kreditupplysning på huvudägarna.

Hela processen kan hanteras digitalt: ansökningsformuläret tar några minuter att fylla i, BankID används för signering av firmatecknare och kompletterande dokument laddas upp digitalt. Qred Bank lämnar besked inom en arbetsdag och Froda svarar inom 24 timmar, och hos båda kan pengarna betalas ut samma dag som avtalet signeras. Via Kompar svarar långivarna inom 24 timmar. Via Krea betalas pengarna enligt Krea vanligtvis ut inom 1–10 dagar. Hos en storbank tar den manuella kreditprövningen ofta längre tid.

Två praktiska tips inför ansökan: jämför alltid flera erbjudanden innan du signerar – skillnaden i totalkostnad över en treårig löptid kan uppgå till tiotusentals kronor – och använd en förmedlare med samlad UC-förfrågan i stället för att ansöka separat hos varje aktör. Många kreditupplysningar på kort tid kan sänka bolagets kreditbetyg, så tio individuella ansökningar kan paradoxalt nog försämra dina chanser att få det bästa erbjudandet. Vill du läsa hela ansökningsprocessen i detalj finns en mer ingående genomgång i guiden om hur du ansöker om företagslån.

Vanliga misstag aktiebolag gör

Det vanligaste misstaget bland AB-ägare är att fokusera enbart på den nominella räntan och missa att uppläggningsavgifter, aviavgifter och villkor för förtidslösen kan vända totalkalkylen helt. Ett lån med 6 procents ränta och 4 procents uppläggningsavgift blir dyrare än ett lån med 8 procents ränta och ingen avgift vid korta löptider på ett till två år. Den effektiva årsräntan är därför det enda måttet som ger en rättvis jämförelse – be om den skriftligt, eftersom konsumentkreditlagens krav på att redovisa den inte gäller lån till aktiebolag.

Ett annat återkommande misstag är att underskatta vad personlig borgen faktiskt innebär. Många AB-ägare skriver under borgensåtagandet i tron att det bara är en formalitet, men juridiskt sett är proprieborgen lika bindande som om du själv tog lånet privat – och vid bolagskonkurs finns inget skydd. Att begränsa den personliga borgen i tid eller belopp är ett förhandlingsbart villkor som många glömmer att ta upp.

Ett tredje misstag är att blanda privatekonomi och bolagets ekonomi genom att ta privata lån för att skjuta in kapital i bolaget. Då bär du skulden personligt, räntan dras av privat i stället för i bolaget, och pengarna blir ett aktieägartillskott eller ett lån till bolaget som måste dokumenteras. Omvänt får bolaget som huvudregel inte låna ut pengar till dig som aktieägare (21 kap. aktiebolagslagen). Den enklaste vägen är oftast att låta bolaget självt ta lånet och dra av räntan i resultaträkningen. Och slutligen: vänta inte med att ansöka tills kassan är tom. Långivaren ser akuta behov som en riskfaktor, så tidiga ansökningar med bolaget i god ekonomisk ställning ger regelmässigt bättre villkor.

Relaterade sidor